Qu'est-ce qu'un prévisionnel de trésorerie (cash forecast) ?
Le prévisionnel de trésorerie projette les entrées et sorties d'argent semaine par semaine ou mois par mois. Il permet d'anticiper les besoins de financement et les excédents à placer.
La gestion de trésorerie au quotidien (cash management opérationnel) couvre : le suivi des soldes bancaires chaque matin, la prévision des encaissements et décaissements de la semaine, l'arbitrage entre différents comptes bancaires, le placement des excédents de trésorerie à court terme, et la gestion des concours bancaires (lignes de crédit, découverts). En Afrique, les trésoriers font face à des défis spécifiques : multiplicité des comptes en différentes devises, délais de valeur variables selon les banques, et risques de change pour les importateurs. Des outils de cash pooling se développent pour les groupes régionaux.
Le prévisionnel de trésorerie projette les entrées et sorties d'argent semaine par semaine ou mois par mois. Il permet d'anticiper les besoins de financement et les excédents à placer.
Tenir un prévisionnel de trésorerie hebdomadaire, décaler certains décaissements non urgents, et disposer d'une ligne de crédit de précaution auprès de sa banque principale.